La falta de rentabilidad, los problemas de flujo de caja, la competencia, y la mala gestión del endeudamiento, son algunas de las principales causas del cierre de un negocio en Ecuador.
En esencia, la falta de liquidez es la principal razón por la que quiebran las empresas en el país, esto puede deberse a un sobreendeudamiento o la falta de financiamiento; una estructura del capital de trabajo inadecuada y la falta de rentabilidad del negocio.
Para entender cómo se llega a este punto de difícil retorno, Galo Aguirre Fabara, director general de AAA Finanzas Corporativas, explicó que es importante expandir una visión financiera empresarial más técnica en el país, ya que existen negocios que ni siquiera saben cuánto realmente ganan, cuáles son sus costos o en qué se va el dinero o el flujo de caja diario.
La constante evaluación interna o externa es primordial. En esto puede radicar la diferencia entre morir o sobrevivir en situaciones de crisis como la pandemia. En el Ecuador, la pandemia provocó el cierre de miles de empresas. El cierre de pequeña empresas, solo entre 2020 y 2021, llegó a casi 12.000, según reportó LA HORA.
¿Cuándo una empresa está quebrada?
● Cuando la empresa se encuentra en una situación en la que es incapaz de cumplir con sus obligaciones y no queda más que su declaración de bancarrota.
● Acumulación de gran cantidad y variedad de deudas adquiridas sin análisis previo, pérdida de clientes, ingresos no representativos, incorrecta fijación de precios y costos, o haber incurrido en gastos que exceden la capacidad de generación de ingresos durante varios periodos.
Cuando una empresa se declara en quiebra, es muy probable que se ordene la liquidación de sus activos para cumplimiento de sus obligaciones con terceros y el estado.
En algunos casos y con la adecuada asesoría técnica, la empresa podría optar por reestructurar sus deudas y renegociar sus obligaciones con terceros y evitar su extinción. Por lo tanto, la quiebra de una empresa es una situación que se debe asumir con la mayor seriedad y con asesoría adecuada para evitar elevados costos.
¿Cuáles son las razones más importantes para la quiebra?
1. Falta de rentabilidad: Ocurre cuando una empresa no puede generar suficientes ingresos para cubrir sus gastos, eventualmente puede quedarse sin dinero y tener que cerrar. Incluso esto puede suceder si la organización registra un aumento en sus ventas, ya que esos ingresos pueden estar siendo destinados a cubrir otros gastos que se incrementan con las ventas.
2. Problemas de flujo de efectivo: Incluso si una empresa es rentable en el papel, si no tiene suficiente efectivo disponible en un momento determinado para pagar sus obligaciones, puede verse obligada a cerrar. No es común que la mayoría de empresas tomen en cuenta esto.
3. Competencia: Si una empresa no puede competir con otras empresas en su mercado o pierde su cuota de mercado.
4. Cambios en el mercado: Los cambios en la economía, la tecnología, la regulación y otros factores pueden afectar el éxito de una empresa. Si una empresa no puede adaptarse a estos cambios, puede quedar obsoleta y eventualmente quebrar.
5. Mala gestión: La mala gestión empresarial puede llevar a una empresa a tomar decisiones equivocadas, gastar dinero de manera ineficiente, no invertir en áreas críticas y perder oportunidades de crecimiento.
6. Endeudamiento excesivo: Si una empresa acumula demasiada deuda y no puede pagarla, puede verse obligada a declararse en bancarrota.
¿Cómo puede una asesoría técnica evitar la quiebra?
Lo importante es poner calcular el desempeño de una empresa bajo diversos escenarios (más o menos ventas, restricción de crédito, aumento de costos. Eso se puede lograr a través de un modelo financiero integral y técnicamente estructurado.
Esta herramienta se basa en supuestos y proyecciones financieras para estimar los ingresos, los costos, pero esencialmente el flujo de caja generado. Es decir, el objetivo es proyectar cuánto dinero se va a tener disponible y cómo se lo puede utilizar de la mejor manera para evitar pérdidas, sobreendeudamiento, e incluso tener espacio para invertir y crecer.
Los modelos financieros pueden ser muy simples o muy complejos, dependiendo del objetivo, y se pueden utilizar para tomar decisiones en una amplia variedad de situaciones; algunos ejemplos de situaciones en las que se pueden utilizar son:
● Evaluación de la viabilidad financiera de una nueva empresa o proyecto.
● Planificación y presupuestación anual de una empresa.
● Análisis de la rentabilidad de una inversión.
● Valoración de una empresa para fines de fusión, adquisición o venta.
● Planificación de la estructura de capital y la financiación de una empresa.
● Expansión de operaciones.
● Creación de nuevas líneas productivas.
● Determinación de sinergias y beneficios generados por adquisición y fusión de empresas.
En muchos casos, las empresas de nivel pequeño o medio necesitan asesoría para evaluar riesgo y no convertirse en candidatas para la quiebra.
Además, como ha publicado LA HORA, también es importante tener conocimiento básico de los principales conceptos financieros de un negocio. (JS)